La retraite, les questions que vous vous posez !
Dans le cadre des audits de retraite que nous réalisons auprès de nos clients nous avons dressé une liste de questions qui nous sont régulièrement posées.
Vous trouverez donc ci-dessous les différentes réponses synthétiques. Si vous désirez en savoir plus n’hésitez pas à prendre contact avec nous.
Retraite : les question générales
Qu’est ce qui compte pour la retraite ?
- Ce qui compte principalement pour la retraite ce sont : le trimestre cotisé, la rémunération et les trimestres assimilés, c’est-à-dire des trimestres attribués gratuitement lors de maladie, maternité ou encore service militaire.
Qu’est-ce que la retraite par répartition ?
- C’est lorsque le cotisant se génère des droits futurs à la retraite, et les cotisations versées servent à payer les retraites des actifs d’aujourd’hui. Ces droits seront reversés par la caisse de retraite à laquelle vous avez cotisé. Pour un salarié dans l’artisanat ou commerçant, il s’agit du régime aligné qui regroupe : la CNAV, le SSI et la MSA salariés.
Qu’est-ce qu’une retraite confortable ?
- L’ensemble des études faites auprès de nos clients nous amène à dire que le besoin de revenu à la retraite est entre 70 à 80 % des derniers revenu perçu avant la retraite. Votre situation patrimoniale peut avoir un impact à la baisse sur ce pourcentage
… Et sur la durée de l’assurance retraite ?
Quelle est la durée de l’assurance retraite ?
La durée d’assurance est constituée de l’ensemble des trimestres que vous avez validé auprès de votre régime de retraite, le nombre de trimestres à cotiser différence, tranche d’âge.
Mais alors combien trimestre faut-il pour la retraite ?
Elle varie entre 150 à 172 trimestres en fonction des régimes, mais aussi en fonction de votre année de naissance.
Qu’est-ce qu’une annuité retraite ?
Il s’agit de 4 trimestres retraite cotisés ou validés.
A propos du régime de base & du départ à la retraite :
Qu’est-ce que le régime de base retraite ?
La retraite de base signifie le premier niveau de retraite de vos régimes obligatoire. Il est calculé sous forme de trimestre ou de points selon la caisse de retraite à laquelle vous êtes rattachés.
Qu’est-ce que la retraite anticipée ?
Il existe 3 départs anticipés à la retraite que ce soit pour les carrières longues, pour les handicapés ou pour la pénibilité.
Il permet de vous assurer et recommencer à travailler avant 20 ans. Et donc de partir à la retraite avant leur 60e anniversaire.
Par exemple :
Qu’est-ce que le départ en retraite ?
Le départ à la retraite est un événement qui se prépare plusieurs mois à l’avance. Il peut être à l’initiative de votre employeur ou à la vôtre.
L’initiative de votre employeur est la plupart du temps le devoir de vous verser une indemnité de fin de carrière.
Qu’est-ce que la liquidation de la retraite ?
Il s’agit de l’ensemble des opérations pour faire valoir ses droits à la retraite auprès des différentes caisse de retraite dans lequel vous avez cotisé.
Attention, la caisse est là pour liquider vos droits, pas pour vérifier si vos droits sont exacts. Une pension de retraite est liquidée avec des erreurs entraînant une baisse de la pension.
Qu’est-ce que la décote pour la retraite ?
C’est un coefficient de minoration qui s’applique sur la retraite de base. Lorsque la durée d’assurance n’est pas atteinte elle s’applique sur le taux de pension du régime de base : le fameux taux plein de 50%.
Cela a donc un impact sur le montant de la retraite de base mais aussi sur les complémentaires.
« La formule de calcul est ainsi résumée : salaire annuel moyen × taux de liquidation × (durée de cotisation/ durée de référence) = montant de la retraite de base »
Attention : la baisse du taux de liquidation impact fortement la retraite
Qu’est-ce que la surcote pour la retraite ?
Il s’agit de l’inverse de la décote, soit une majoration de la pension de retraite de base qui s’applique lorsque le contenu sur l’activité est au-delà de la durée d’assurance requise. Pour bénéficier d’un taux plein il faut partir après l’âge légal du départ à la retraite, la majoration de la pension est alors de 1,25% par trimestre supplémentaire.
A propos du montant minimal de retraite et du cumul emploi-retraite :
Qu’est-ce que le minimum contributif retraite ?
Il s’agit du montant de pension de retraite versée à taux plein par le régime de la sécurité sociale sur les retraites étant inférieur à un montant de 1203,37€ par mois. En 2021 pour en bénéficier il faut respecter 3 conditions au minimum :
- Avoir liquidé sa retraite de base à taux plein,
- Avoir liquidé les retraites de base et complémentaire,
- Et avoir un montant de pensions de retraite qui ne dépasse pas le plafond.
Qu’est-ce que le cumul emploi retraite ?
C’est un dispositif qui permet de cumuler un emploi et la perception de sa pension de retraite.
Emploi retraite à taux plein ou cumul intégral des revenus :
1. Cumul intégral des revenus
On doit réunir plusieurs conditions qui sont :
- L’âge minimum légal de départ à la retraite.
- Des conditions d’ouverture des droits au taux plein.
- L’ensemble de ces régimes de base complémentaire.
2. Cumul partiel des revenus
Ne bénéficiez pas d’une retraite à taux plein ? Vous pouvez quand même bénéficier d’une retraite partielle. Mais le montant global de votre rémunération sera plafonné à votre dernière rémunération.
Par exemple : Monsieur X perçoit 2500€ de revenu par mois en activité professionnelle, sa retraite est de 1500€. S’il perçoit plus de 1000€ dans sa nouvelle activité sa pension sera diminuée d’autant.
Attention, selon les différents statuts (Artisans, commerçants, professions libérales, fonction publique) le montant peut voir des plafonds différenciés.
A propos de la réversion :
Qu’est-ce que la retraite de réversion ?
Il s’agit de la pension de réversion des régimes de retraite de base et complémentaire versé au conjoint survivant ou son ex conjoint de l’assuré décédé. Il est soumis à condition de ressources et réversable par les caisses de retraite :
- Revenus professionnels.
- Avantages en nature (logement, nourriture).
- Retraites personnelles de base et complémentaires et pension d’invalidité.
- Revenus des biens personnels mobiliers ou immobiliers qu’il possédait avant le décès de son conjoint (y compris ceux dont il n’avait que l’usufruit).
- Donations de biens mobiliers ou immobiliers faites aux descendants depuis moins de 5 ans.
- Retraites de réversion de base et complémentaire des régimes spéciaux de retraite et du régime des avocats.
A propos des régimes complémentaires :
Qu’est-ce que la retraite complémentaire obligatoire ?
Le régime de retraite complémentaire est le 2e étage de la retraite après le régime de base. Il est géré par des caisses comme Ircantec humanis. Agirc-arrco, MSA , SSI ou les caisse des professions libérales.
Qu’est-ce que la retraite à point ?
Le régime de retraite complémentaire transforme les cotisations retraite en point puis la retraite vous verse une pension de retraite complémentaire.
« Retraite complémentaire = Nombre de points * valeur du point multiplié * Taux de pension »
En résumé, votre retraite est faite d’un régime de base et d’un régime complémentaire calculé sur la base de la rémunération tout au long de votre carrière.
Pour compléter votre pension de retraite vous avez la possibilité de travailler sur des contrats de retraite dite surcomplémentaire. Ils sont disponibles au sein de votre entreprise ou souscrit par vous-même à titre privé.
A propos des contrats épargne retraite :
Qu’est-ce que l’épargne retraite ?
L’épargne retraite est un ensemble de dispositifs servant à placer de l’argent dans le but de se générer un revenu complémentaire à la retraite. Ces dispositifs peuvent être mis en place dans le cadre de l’entreprise ou à titre privé.
Quelle retraite complémentaire choisir ?
Si on est dans le cadre de l’entreprise, l’entreprise peut inverser dans le contrat et vous autoriser à faire des versements complémentaires comme dans le type de l’épargne salariale ou article 83.
Si on est dans le cadre privé, le bon contrat d’épargne retraite devra être choisi selon plusieurs critères :
Le premier votre notion de disponibilité d’argent, le 2e votre fiscalité, et enfin le besoin de capital à créer pour vous générer un revenu complémentaire à la retraite.
Qu’est-ce que la retraite par capitalisation ?
Il s’agit d’un placement que vous faites tout au long de votre carrière professionnelle ; arrivé à votre départ à la retraite vous vous générez donc un revenu régulier.
Aux états unis on appelle ça un fond de pension, En France on parlera plutôt de contrats d’épargne retraite ou d’assurance vie.
A propos de l’entreprise :
Qu’est-ce qu’une retraite chapeau ?
La retraite chapeau est un contrat de capitalisation à sortir en rente (article 39 du CGI), il est en général plutôt réservé aux cadres dirigeants des entreprises.
Le montant de la rente est doublement imposé au niveau de l’entreprise et au niveau du bénéficiaire de la rente.
Ce dispositif est souvent couplé à un contrat de retraite catégorielle (article 83 CGI) qui est un contrat de capitalisation où l’entreprise verse des cotisations au bénéfice de son salarié.
Au départ à la retraite, le capital est transformé en rente viagère, réversible ou non au conjoint.
Le salarié peut faire des versements complémentaires dans le cadre des plafonds de déductibilité des contrats de retraite lié à la loi pacte.
Un autre dispositif existe dans le cadre des entreprises il s’agit de l’épargne salariale avec des notions d’intéressement et participation si l’entreprise a décidé de la mettre en place.
A notre avis il s’agit du meilleur dispositif d’épargne existant mais là encore il faut que le dirigeant de l’entreprise et la volonté de bien vouloir le mettre.
Du côté individuel :
Combien épargner pour ma retraite ? Combien économiser pour ma retraite ?
La réponse à cette question tient à votre niveau de besoin tout capital à créer.
L’unique façon de répondre à ses questions est la réalisation d’un audit de retraite et patrimonial afin de chiffrer le capital crée.
Le résultat permettra de mettre en place les différents outils permettant de couvrir tout ou une partie du besoin de revenu.
Qu’est-ce que plafond épargne retraite ? Qu’est-ce que la loi Madelin retraite ?
Le montant du plafond d’épargne-retraite est différent selon si vous êtes salarié ou non salarié. Pour un salarié il s’agit de 10% de sa rémunération et/ou au plafond de sécurité sociale auquel il faut rajouter les plafonds non utilisés les années précédentes. Vous retrouvez ces montants sur la dernière page de votre avis d’imposition.
Pour le travailleur non salarié on retrouve bien les 10% liés à la rémunération et/ou au plafond de sécurité sociale mais il faut y rajouter 15% de ce qui dépasse ce-dit plafond.
Pour information : Plafond de sécurité sociale en 2021 = 41 136€
Mais attention au cumul des différents dispositifs. On part toujours des contrats collectifs le vert les contrats individuels, comme :
- Abonnement au PERCOL,
- Versements contrats de retraite article 83cgi retraite Madelin PER TNS,
- Versement épargne retraite PERP, Per individuel.
Soit pour une rémunération de 50 000€ plafond de déductibilité de 5 000€ pour un salarié et de 6 330 € pour un TNS, toute cotisation versée au-dessus de ce plafond sera donc non déductible.
Qu’est-ce que la retraite additionnelle RAFP ?
Le Régime de Retraite additionnelle de la Fonction publique (RAFP) est un régime obligatoire, par points, institué au bénéfice des fonctionnaires (titulaires et stagiaires) de l’État (civils et militaires), territoriaux et hospitaliers, ainsi que des magistrats. Il concerne environ 4,5 millions d’agents.
Ce Régime permet le versement en plus de la pension principale d’une prestation additionnelle de retraite prenant en compte les primes et rémunérations accessoires versées aux fonctionnaires au cours de leur période d’activité.
Le Régime de retraite additionnelle de la fonction publique (RAFP) a été instauré par la loi Fillon de 2003 portant réforme des retraites et est opérationnel depuis le 1er janvier 2005.
Qu’est-ce que la retraite anticipée des travailleurs handicapés ?
Le départ anticipé est un dispositif permettant à un assuré en situation de handicap de partir en retraite avant l’âge légal. Le montant de la pension de retraite de base est obtenu en tenant compte des éléments de calcul habituels (revenu de référence, durée d’assurance, taux maximal de taux plein…).
Le départ anticipé à la retraite est un dispositif permettant à un assuré en situation de handicap de partir en retraite avant l’âge légal.
La retraite anticipée est soumise à trois conditions, le travailleur handicapé doit
Justifier d’une incapacité permanente d’au moins 50 % l’année N ou du statut de travailleur handicapé avant 2016.
Justifier d’une durée d’assurance totale et d’une durée d’assurance cotisée
Définir l’âge auquel il souhaite partir en retraite anticipée, par exemple :
ð Années de naissance 1961,
ð Âge de départ possible (au minimum) entre 55 et 59 et plus.
ð Durée d’assurance totale (en trimestres) de 128 à 88 trimestres.
ð Durée d’assurance cotisée (en trimestres) de 108 à 78 trimestres.
Qu’est-ce que la retraite pour inaptitude ?
La retraite au titre de l’inaptitude au travail vous permet d’obtenir une retraite au taux maximum (aussi appelé « taux plein ») de 50 % dès 62 ans, quel que soit votre nombre de trimestres. L’inaptitude au travail doit être reconnue par le médecin-conseil de la caisse qui attribue la retraite.
Qu’est-ce que l’article 83 ?
C’est un contrat d’assurance retraite collectif souscrit par l’entreprise au profit de l’ensemble ou d’une partie des salariés. Les sommes épargnées sont débloquées à la retraite sous forme de capital et/ou rente.