Une carrière professionnelle s’étale sur plus de 40 ans. Les carrières de nos parents ou grands-parents étaient plutôt linéaires, un ou 2 employeurs dans toute leur carrière. Mais ce schéma devient de plus en plus rare.On retrouve plutôt, aujourd’hui, des carrières avec de multi-employeurs voire de multi-statut,
– Salarié
– Fonctionnaire
– Travailleur non salarié (TNS)
– Profession libérale.
Et avec des emplois à l’étranger
L’ensemble de ses évolutions oblige à avoir un suivi de ses droits à la retraite plus important que par le passé.
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L’étude approfondie du Relevé Individuel Situation et la reconstitution de carrière
La collecte des informations
Le droit à l’information a été instauré par la loi Fillon, et conforté par la réforme de 2010.
Pourtant, la Cour des comptes en 2019 estimée qu’une retraite sur sept est erronée et majoritairement en défaveur du retraité.
Même La Cour des Comptes estime que ces erreurs auront une portée de 1,1 milliard d’euros sur toute la durée de versement des pensions de retraite.
Il représenterait 14 % des nouvelles pensions de retraite en 2021.
Le Relevé Individuel de Situation (RIS)
Envoyé tous les 5 ans, à partir de l’âge de 35 ans.
Ce document retrace l’ensemble des droits connus par tous les régimes de retraite qui sont obligatoires.
Mais cela n’empêche pas de se pencher sur ses droits retraite avant.
Dans quelle situation ?
Les années d’études supérieures, d’apprentissage ou de stage peuvent permettre le rachat de trimestre mais attention au délai de 10 ans qui permet une réduction forfaitaire pour le rachat de trimestre.
Les trimestres de retraite affectés à un parent pour l’éducation.
Sur les 8 trimestres, 4 trimestres pour la femme qui a porté l’enfant, les quatre autres sont pour l’éducation.
Sauf qu’il faut les affectés ou pas au conjoint avant les 4 ans et 6 mois de l’enfant.
Sans démarche ils sont affectés d’office à la mère.
Le relevé de situation individuelle est un relevé de carrière inter-régimes. Ce document est aussi téléchargeable sur le site de l’Assurance Retraite.
Ce document est une synthèse de l’intégralité des droits à la retraite acquis durant la carrière au sein du ou des différents régimes de retraite auxquels l’assuré a cotisé.
Le relevé de situation individuelle comprend :
– Les trimestres cotisés pour la retraite de base (tous régimes confondus)
– Les points acquis pour la retraite complémentaire,
– Le détail des différents régimes, pour chaque année de votre carrière, avec les revenus sur lesquels il a payé des cotisations.
Que faire entre 35 ans et 55 ans pour sa retraite
La chasse aux erreurs sur votre relevé de carrière
La Cour des Comptes estime que ces erreurs auront une portée de 1,1 milliard d’euros sur toute la durée de versement des pensions de retraite.
Il représenterait 14 % des nouvelles pensions de retraite en 2021.
Quelles sont les erreurs les plus fréquentes ?
– Années ou points manquants
– Erreurs de déclaration de l’employeur ou défaut de paiement de cotisations
– Omission de périodes de chômage
– Jobs d’été absents
– Période de maladie
– Absences de trimestres de majoration pour enfants
– Service militaire non pris en compte
– Périodes à l’étranger
– Périodes d’apprentissage
– Etc.
Étape longue et fastidieuse mais absolument nécessaire !
Elle vous permettra d’avoir une vision claire de vos droits à vous et votre conjoint.
Et ainsi de vous permettre d’avoir du temps de préparer le capital complémentaire qui vous permettant d’avoir une retraite confortable.
L’accompagnement par un professionnel compétent peut-être d’un grand secours la complexité caisse de retraite et parcours professionnel.
De 55 ans à la retraite
L’EIG, Estimation Indicative Globale :
Ce dossier, envoyé à toute personne en activité âgée de 55 ans, puis tous les 5 ans jusqu’au départ à la retraite.
Il reprend les informations figurant dans les RIS et valorise les différentes hypothèses de départ à la retraite :
À 60 ans, avec un éventuel abattement,
À l’âge auquel l’assuré peut bénéficier du taux plein,
À 65 ans.
Elle permettra de répondre avec précision sur la date du taux plein, des possibilités de départ anticipé, estimation fiable des droits à percevoir.
Pour augmenter le montant des pensions, économiser le rachat de trimestres, ….
Les parcours professionnels n’étant pas linéaires, il se peut que des erreurs se soient glissées dans le relevé de situation individuelle (RIS).
Par exemple, suite à une erreur de transmission de fichiers, il se peut que le montant des salaires reportés sur le compte soit inexact ou encore que certaines périodes pendant lesquelles l’assuré a travaillé n’aient pas été prises en compte.
Ce type d’anomalies se rencontre notamment pour des périodes d’activité anciennes, lorsque les données sociales figuraient sur des documents papiers et étaient reportées à la main par les caisses. De même, il est possible que les périodes travaillées avant 1976, c’est-à-dire avant que l’affiliation à l’ARRCO devienne obligatoire, n’ait pas été validée, alors que ces périodes lui donnent droit à des points de retraite ARRCO même s’il n’a pas cotisé à ce régime.
Il est donc essentiel de bien vérifier l’exactitude des informations car c’est sur cette base que seront définies les conditions de départ à la retraite (âge et montant de la pension). Si l’assuré constate une erreur sur son RIS, il doit demander la régularisation de sa carrière auprès de sa caisse de retraite.
Attention, certains trimestres comme les périodes passées à l’étranger n’apparaissent pas sur le relevé de situation individuelle, mais uniquement sur le relevé de carrière. De même, les trimestres obtenus pour maternité et service militaire, ne sont pas non plus notifiés. Il est possible de demander le relevé de carrière à partir de 55 ans.
Si le relevé de situation individuelle ne mentionne pas certaines activités, il faut essayer de prouver par tout moyen que l’assuré a bien travaillé pendant cette période.
S’il ne retrouve pas ses bulletins de salaire, 2 solutions s’offrent à lui :
Se tourner vers son (ses) employeur(s) :
Si ses employeurs existent toujours, il peut les contacter. Ils peuvent avoir conservé un double ou un enregistrement informatique de ses bulletins, bien qu’en pratique ils n’y soient contraints que pendant 5 ans.
Ils pourront également lui délivrer une attestation mentionnant le montant de ses rémunérations pour les périodes manquantes ou erronées.
– Se tourner vers sa caisse de retraite :
Elle peut, par exemple, vérifier les revenus déclarés par ses employeurs. À défaut, il peut également lui fournir son contrat de travail.
Pour concrètement augmenter le montant des pensions, économiser le rachat de trimestres, ….
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La baisse de pension de retraite
Selon les prévisions du COR, les pensions de retraite baisseront dans les prochaines années.
Un cadre né en 1950 aurait une pension de retraite de 56 % de son dernier revenu alors que le même cadre né en 1980 aurait 51 %.
Selon la DREES dans son étude de 2021 sur les retraites, la pension moyenne par retraité pour les résidents en France était.
– De 1088 € en 2004
– De 1 460€ en 2019
Mais cela cache beaucoup de disparité.
* Les retraités et les retraites > édition 2021 > DREES
Le graphique montre bien que les épouses ont un niveau de retraite beaucoup plus faible le conjoint
Ce constat doit systématiquement entraîner des réflexions sur la pension de réversion entre les époux et sur les outils à mettre en place qu’il soit juridique où financier.
Un point de contrôle important la pension de réversion pour le conjoint
La pension de réversion est une prestation en espèces versée, après le décès de l’assuré en activité ou en retraite, à son conjoint survivant et/ou à son ou ses ex-conjoints divorcés sous réserve :
– Que ce sont les ressources ne dépassent pas un certain montant ;
– D’avoir atteint un âge minimal.
Elle est égale à une fraction de la pension (54 %) que touchait ou aurait pu toucher le défunt. C’est une source de revenus pour le survivant susceptible de l’aider à maintenir son train de vie.
Le conjoint peut cumuler sa pension de réversion avec ses avantages personnels de vieillesse ou d’invalidité dans une certaine limite. Les critères d’attribution, les règles de calcul et les taux des pensions de réversion sont très contrastés selon les régimes ;
Elle demande une attention particulière, surtout quand les conjoints ont une forte disparité de revenu, des caisses de retraite différente Salarié et fonctionnaire ou multicaisse de retraite.
Les solutions pour votre retraite.
On n’y pense pas mais votre entreprise peut être une partie de la réponse.
Les outils dans le cadre professionnel
– Épargne salariale PEE, PERCOL, Intéressement, Participation.
– Épargne retraite entreprise : Art 82 CGI, Art 83 CGI, ART 39 CGI.
Les outils dans le cadre privé
– Les contrats de capitalisations : Assurance-vie, Contrat de capitalisation.
– Valeur mobilière : Compte titre, PEA.
– Épargne retraite : PERin (Madelin, Perp).
– Immobilier : Immobilier en direct, investissements en Société Civile Placement Immobilier SCPI.
Chacun de ces dispositifs financiers ou immobiliers peut paraître simple pris séparément, malheureusement ils peuvent avoir des impacts les uns sur les autres et donc devenir contreproductif financièrement et fiscalement.
Attention au contrat en déshérence.
Il faut faire attention au contrat de retraite que vous avez souscrit au sein de vos entreprises.
Au moment de votre départ à la retraite, un grand nombre de ses contrats sont oubliés.
Il ne se liquide pas avec votre retraite, Il faut que vous fassiez une démarche spécifique pour chacun des assureurs chez qui vous avez un placement.
Pour les contrats collectifs souscrits par vos employeurs à la fin de votre RIS vous devriez dans les prochains mois retrouver le nom des compagnies chez qui vous avez des avoirs financiers.
L’audit de retraite et audit patrimonial
Il ne s’agit pas de vous donner le montant estimé de votre retraite, mais de vous permettre d’avoir une véritable stratégie pour combler la perte de revenu à la retraite.
Il faut déterminer de vos objectifs de retraite : date de départ, % de votre revenu à percevoir…
Connaître vos droits a la retraite et valoriser votre patrimoine, vous permettra d’avoir une photographie précise des outils financiers, immobilier ou juridique à mettre en place.
– Approche civile, fiscale : avantages matrimoniaux, impact de la fiscalité sur votre patrimoine pour mieux protéger le conjoint d’une faible réversion.
– L’audit financier permet de repérer l’épargne dormante et l’épargne rémunératrice, vous permet de réorganiser l’ensemble des placements existants.
– La détermination du budget de vie actuel et futur vous donnera l’objectif à atteindre